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GOVERNANÇA
Controles Internos
Definição
Os controles internos da gestão se constituem na primeira linha (ou camada) de defesa das organizações públicas para propiciar o alcance de seus objetivos. A definição e a operacionalização dos controles internos devem levar em conta os riscos que se pretende mitigar.
São operados por todos os agentes públicos responsáveis pela condução de atividades e tarefas, no âmbito dos macroprocessos finalísticos e de apoio dos órgãos e entidades do Poder Executivo federal.
Estrutura dos controles internos
Ambiente de controle:
integridade pessoal e profissional e valores éticos assumidos pelos servidores;
comprometimento para reunir, desenvolver e manter colaboradores competentes;
filosofia da direção e estilo gerencial, com clara assunção da responsabilidade de supervisionar os controles internos da gestão;
estrutura organizacional na qual estejam explicitamente atribuídas responsabilidades e delegação de autoridade; e
políticas e práticas de recursos humanos, especialmente a avaliação do desempenho e prestação de contas dos colaboradores pelas suas responsabilidades pelos controles internos da gestão da organização).
Avaliação de risco;
Atividades de controles internos:
atividades materiais e formais, como políticas, procedimentos, técnicas e ferramentas, implementadas pela gestão para diminuir os riscos e assegurar o alcance de objetivos organizacionais e de políticas públicas.
podem ser preventivas ou detectivas.
Informação;
Comunicação e monitoramento.
Plano de Continuidade de Negócios - PCN
O PCN é um documento fundamental para a garantia da estabilidade e da eficácia das operações em momentos de crise ou emergência. Diante de potenciais incidentes que possam interromper a continuidade dos serviços, sejam eles naturais, tecnológicos e/ou humanos, é imperativo o desenvolvimento de planos e ações para que a Ufes esteja preparada ao enfrentamento de tais desafios, minimizando impactos e assegurando a constância de suas operações.
A implementação do PCN exige uma abordagem abrangente e integrada, que envolva não apenas a gestão administrativa, mas também o corpo docente, discente, técnico-administrativo e demais partes interessadas.
Por meio de estratégias proativas e medidas preventivas, a Diretoria de Governança, Controles Internos e Integridade - DGCI busca contribuir para a mitigação dos riscos que sempre estiveram presentes nos serviços, no entanto, quando não são gerenciados causam reflexos na economia e na sociedade. A DGCI busca, ainda, assessorar na preparação da instituição para lidar com adversidades, preservando sua capacidade de funcionamento e sua reputação perante a sociedade.
O propósito deste plano é fornecer diretrizes precisas e procedimentos operacionais para gerenciar crises e emergências na Ufes, garantindo a continuidade dos serviços essenciais, a proteção dos ativos e, especialmente, o bem-estar da comunidade acadêmica.
Busca-se, assim, oferecer suporte decisório à Administração Central da Universidade, visando as soluções mais eficazes para a universidade. Diante do exposto, o plano assume um papel vital na gestão e governança da instituição, seguindo a trajetória de outras universidades públicas brasileiras. Seu objetivo é realizar uma análise minuciosa de cenários que possam envolver situações imprevistas.
Guia para elaboração do PCS.pdf